Репутация аблаката Пашаева уничтожена. Его клиенты сообщают, что он брался выступать в роли «решалы» с помощью своих связей, но, получив деньги, сливался. Похоже, стоит ожидать множество эпизодов мошенничества. Плюсом Пашаева подозревают в отмывании денег через его же благотворительный фонд. Что касается суммы, переданной Пашаеву Блиновским, то речь идет о 45 млн руб.@BlackAudit

Вот что поражает: Блиновские находятся уже и так, извините, в очень глубокой заднице. Но при этом продолжают попытки незаконными способами решить свои проблемы, загоняя себя ещё глубже. Чем закончится - приблизительно понятно. Итог увидим.@BlackAudit

Достаточно часто ИФНС снимает расходы из-за ошибок в бухучете. Да, нарушение правил бухучета является основанием для административной и налоговой ответственности. Но никак не могут служить поводом для отказа в принятии документально подтвержденных расходов. И налоговикам необходимо доказать, что нарушение привело к неправильному определению доходов и расходов. Но лишь ссылаясь на нарушение положений бухучета, доначислить налог не могут (постановление АС Уральского округа от 06.03.2024 №Ф09-360/24 по делу №А60-9199/2023).@BlackAudit

Не хотите добровольно, заставим через суд - так экономически значимые для страны компании перевозят в русские оффшоры. Один из крупнейших агрохолдингов России «Русагро» отказался от переезда с Кипра на остров Русский. Вынудили через суд. АС Московской области удовлетворил иск Минсельхоза России, требующий приостановления корпоративных прав Ros Agro Plc в отношении ее российской дочерней компании ПАО «Группа «Русагро». Теперь переезд холдинга будет осуществлен без согласия акционеров. При этом ещё весной основателя холдинга миллиардера Вадима Мошковича депутаты Госдумы требовали признать иноагентом (решение пока неизвестно). Долгие годы холдинг контролировался Мошковичем через кипрский офшор, а прибыли оседали на иностранных счетах - это было основным аргументом депутатов. Также поднимался вопрос о тайных компаньонах Мошковича и конечном бенефициаре. До сих пор неизвестно, кто владеет акциями «Русагро», находящимися в свободно обращении (20,3%). Имена акционеров и их доли будут зарегистрированы в реестре. А имена основных бенефициаров станут известны лишь тогда, когда компания пожелает раскрыть информацию.@BlackAudit

Очередное заблуждение: если чуть-чуть незаконно сэкономил на налогах - ничего не будет. Ещё как будет. Вот вам очередной пример. Чебоксары. 13 обвиняемых по ч.2 ст.159 УК РФ (мошенничество). Поддельные медицинские справки и декларации позволили получить 250 тыс руб налоговых вычетов. Теперь их судьбу решит суд. И таких случаев очень много. Придут за всеми без исключения.@BlackAudit

По отмыванию денег Эльманом Пашаевым через его благотворительный фонд. Организация оказывала помощь молодежи и бойцам СВО. Пашаев продавал военным дроны, а оплату за них проводил через свой фонд как благотворительные взносы, чтобы не платить налоги. При этом выручка организации за 2023 год составила всего лишь 34 тыс руб. Теперь до 10 лет лишения свободы грозит аблакату.@BlackAudit

В онлайн-торговле, в частности на маркетплейсах, растет число сомнительных операций. Маркетплейсы всё чаще сипользуют для обналичивания и разрыва транзитных цепочек. Всё больше ИП и компаний попадает под подозрение, транзакции проверяются через систему ЗСК. Усиление контроля происходит из-за использования сложных схем для обхода антиотмывочных процедур. Коммерсы, которые работают на маркетплейсах иногда закупают товары через серые схемы ввоза, такие как карго, где товары не проходят таможенную очистку и продаются без соответствующих документов. Это создает риск обвинений в контрабанде. Но иногда операции попадают под контроль ошибочно из-за того, что система ЗСК определяет законные операции как подозрительные. Чтобы проблем не было, необходимо сохранять все документы по сделкам.@BlackAudit

В начале июля индийская криптобиржа WazirX подверглась взлому, были украдены активы на $235 млн. В начале сентября компания-владелец платформы заявила, что из-за катастрофического финансового положения, клиенты не имеют шансов на возврат активов. В этом обвинили Binance, которая, по словам комапнии-владельца, является фактическим владельцем платформы и управляет операциями. Binance не признает фактическое владение и отказывается нести ответственность. Вообще у Binance сложилась нехорошая тенденция - оказываться от всего и не нести ответственность ни за что. Аналогия с российскими пользователями, которые доверили Binance свои средства, но оказались обмануты. Биржа обещала перевести средства клиентов на другие биржи, но средства исчезли и их судьба до сих пор не известна. Речь о десятках миллионов долларов, которые, скорее всего, Binance попросту присвоила.@BlackAudit

Только представьте: количество самозанятых уже больше 11 миллионов человек. Но не все они настоящие. Как всем известно, для «экономии» на налогах трудовые отношения часто подменяются договорами с самозанятыми. И налоговые органы очень легко это вычисляют. Так как сведения о доходах самозанятых поступают в ФНС России в режиме онлайн. Поэтому автоматизированный анализ очень легко позволяет вычислить «липовых» самозанятых. Естественно, такие организации сразу же получают информацию о выявленных признаках нарушений. И те, кто поумнее, сразу уточняют налоговые обязательства или предоставляют исчерпывающие пояснения по работе с самозанятыми. А остальных ждет налоговый контроль вплоть до ВНП и, как следствие, доначисления. Ну, ещё в суде поспорят по этому поводу. Ради правды стоит сказать, что многие уже поняли систему контроля таких трудовых отношений и доля тех, кто рискует и нарушает, значительно снижается (поумнели, наконец-то).@BlackAudit

Разбиваем выездные налоговые проверки (ВНП). Законно. Суммы большие, начало АКТ. Уплати налоги и живи без начислений спокойно. Все строго. Акт и Решение налогового органа строго сюда, договориться - [email protected]

До суда дошло дело, в котором налогоплательщик пытался обжаловать штраф за непредоставление информации по требованию налогового органа, так как инспекция не обосновала причины истребования документов, не указал на стороны договора и их правовой статус. Так вот. Налоговики имеют право запрашивать документы и информацию по конкретной сделке вне рамок налоговой проверки (уже писали об этом). В формате требования есть реквизит - основание его выставления и мероприятие налогового контроля, в рамках которого указанное требование выставлено. Отсутствие в требовании указания на проведение конкретного мероприятия налогового контроля НЕ свидельствует о его недействительности. Суд отклонил доводы налогоплательщика (постановление АС Поволжского округа от 05.08.2024 № Ф06-5260/2024 по делу № А12-24760/2023). И подобные споры в судах не редкость. Результат всегда в пользу налоговиков.@BlackAudit

Арестован военным судом до 15 ноября.@BlackAudit

Налогоплательщик РФ (компания) уплатил НДС по закону иностранного государства, так как услуги были приобретены и оказаны на территории иностранного государства. Может ли компания учесть в расходах при расчете налога на прибыль уплаченный НДС? Минфин четко разъяснил этот момент в письме от 23.07.2024 №03-07-13/1/68742: да, можно, такой НДС включается в состав прочих расходов, связанных с производством и реализацией. НДС, уплаченный по закону иностранного государства, уменьшает базу по налогу на прибыль (пп.49 п.1 ст.264 НК РФ).@BlackAudit

Так называемые пассивные руководители компаний, которые безразлично относятся к финансово-хозяйственной деятельности компании и не осуществляют должного контроля вполне могут быть привлечены к субсидиарной ответственности. Т.е. наказание будет не за, к примеру, вывод активов и совершение налоговых правонарушений, а за бездействие по смене руководителя, который причинил вред компании и кредиторам. Вот теперь думайте.@BlackAudit

Эльман Пашаев отправлен в СИЗО. И это его не единственная проблема с законом. Его послужной список включает в себя арест в 2018 году. Его подозревали в вымогательстве $230 тыс у создателя интернет-портала «Долги.ру» Павла Дашевского. Потом приговорили к одному году условно по статье «самоуправство». Далее дело Ефремова. Пашаева лишили лицензии. А причина - свидетели, которые дали ложные показания. В общей сложности Пашаева шесть раз лишали статуса адвоката. И вот уже в зоне СВО он встретился в Алексеем Блиновским. Вероятность того, что Пашаев сядет велика, учитывая его «заслуги».@BlackAudit

Новый законопроект, направленный на борьбу с лудоманией. Банкам запретят переводы с кредитных карт на счета организаторов азартных игр. При этом полностью запретить использовать кредитные средства (потребительские кредиты) невозможно.@BlackAudit

Очередная схема мошенников. Под прицелом частные лица, которые продают свои вещи. Звонят под видом покупателей. Уточняют номер для перевода суммы за продаваемый товар и банк-получатель. Потом начинают уверять, что деньги переведены. И просят включить демонстрацию экрана, чтобы убедиться, что деньги действительно не поступали и смс от банка о зачислении не было. Если продавец включает демонстрацию экрана, то мошенники отправляют в моменте код-подтверждения для списания средств или доступа к онлайн-банку. Доли секунды достаточно чтобы инфорация была зафиксирована мошенниками, позволив им списать деньги и получить доступ к личному кабинету. Поэтому раз и навсегда запомните - никому и никогда не давайте доступ к демонстрации экрана, если не хотите стать жертвой обмана.@BlackAudit

Между тем банки продолжают творить беспредел в плане 115-ФЗ. Клиенты банков всё чаще жалуются, что при блокировке карт/счетов и личных кабинетов, банки отказывают в закрытии счетов и переводе средств с них в другой банк, требуя предоставить документы. Чаще всего жалуются на ВТБ, который удерживает деньги клиентов, при этом рассмотрение документов затягивается, и клиенты получают отказ в разблокировке и выводе средств (в том числе зарплатные клиенты).@BlackAudit

Президент Литвы утвердил и передал в парламент законопроект о прекращении действия налогового соглашения с Россией. Согласно условиям соглашения, уведомление о прекращении его действия должно быть направлено не менее чем за 6 месяцев до окончания календарного года, чтобы прекращение действия соглашения вступило в силу с начала следующего календарного года. Таким образом, самое раннее, когда соглашение может быть официально прекращено, - это 1 января 2026 года.@BlackAudit