Младший прапорщик юстиции

Начало тут ☝️

✅ Определение ВС РФ от 30.05.2022 № 305-ЭС22-2095 по делу №А41-88908/2018 – По делу о привлечении к субсидиарной ответственности в предмет доказывания входит круг конечных бенефициаров должника.

⚠️Рассматривая вопрос о круге конечных бенефициаров должника-ЗАО, суды не отнесли к числу последних К. и Л. (миноритарных акционеров, отрицавших контроль над должником), сославшись на выписку из ЕГРЮЛ.
❗Но владельцы акций определяются на основании реестра акционеров.

❌Суды не выяснили, был ли реестр акционеров должника передан регистратору (хотя должник был обязан это сделать еще в 2014 году), где находится этот реестр сейчас, изымался ли он правоохранительными органами, не установили лиц, являвшихся акционерами должника, не проверили доводы относительно того, что иностранные компании, упомянутые в реестре акционеров, таковыми не могли являться в принципе, поскольку не значатся в торговом реестре Республики Сейшелы.
До установления указанных обстоятельств вывод судов о миноритарном характере участия К. и Л. в должнике является преждевременным.

✅ Ну и - свежак! Определение ВС РФ № 305-ЭС22-27062 от 27.04.23 по делу № А40-175828/2018 – суды обязаны исследовать и давать оценку доказательствам наличия у ответчика статуса фактически контролирующего должника лица.

Л. являлся директором должника с 2013 года. Привлекли его к ответственности, так как документы бухучета управляющему не переданы, и Л. как руководителем должника не исполнена обязанность по подаче в суд заявления о банкротстве, с таким заявлением обратилась ФНС России.
❗Л. заявил, что выполнял функции директора номинально, числился руководителем по совместительству, а фактическим руководителем и бенефициаром должника и других лиц, входящих с ним в одну группу компаний «П», являлся И.

❗По мнению Л., необходимой причиной объективного банкротства должника стало его участие в схеме по уклонению от уплаты обязательных платежей, созданной под влиянием И., 📌Л. представил доказательства, описывающие внутригрупповые отношения, в том числе роль и место И. и должника в этих отношениях.

После этого управляющий заявил ходатайство о привлечении соответчиком И.
Суды отказали в привлечении И. к ответственности, так как он являлся участником должника по 2013 год. В этот период требования к должнику со стороны налогового органа, единственного кредитора, не возникли, на И. не были возложены обязанности по ведению бухучета и по передаче документации, и не возникла обязанность по подаче в суд заявления о банкротстве должника, он не отвечает за непередачу документации управляющему.

❌Суды не правы. Наличие у юрлица номинального руководителя, формально входящего в состав его органов, но не осуществлявшего фактическое управление, не является основанием для освобождения от ответственности фактического руководителя, оказывающего влияние на должника в отсутствие соответствующих формальных полномочий (п.1 ст.1064 ГК РФ).
❗В этом случае номинальный и фактический руководители несут субсидиарную ответственность солидарно:
необходимой причиной банкротства, неподачи заявления о банкротстве выступают
📍 как бездействие номинального руководителя, уклонившегося от осуществления обязанности по обеспечению надлежащей работы системы управления юридическим лицом,
📍так и действия (бездействие) фактического руководителя, оказавшего непосредственное влияние на принимаемые управленческие решения, имущественную сферу должника (абз.1 ст.1080 ГК РФ).

❌ При определении фактического руководителя исследованию подлежат косвенные доказательства, оценивается, насколько они согласуются между собой, от чего суды уклонились, по сути, суды ограничившись воспроизведением сведений, отраженных в ЕГРЮЛ, что неверно.
❌Судами не были рассмотрены и возражения И. - что он по состоянию здоровья и вследствие избранной в отношении него меры пересечения по уголовному делу не мог влиять на должника.
При новом рассмотрении спора суду необходимо проверить доводы и возражения участвующих в деле лиц о роли И. в управлении должником.

✏️ Изучаем, применяем!

www.group-telegram.com/us/advokat77519.com/2112

343 viewsedited  May 3, 2023 at 08:33

Начало тут ☝️

✅ Определение ВС РФ от 30.05.2022 № 305-ЭС22-2095 по делу №А41-88908/2018 – По делу о привлечении к субсидиарной ответственности в предмет доказывания входит круг конечных бенефициаров должника.

⚠️Рассматривая вопрос о круге конечных бенефициаров должника-ЗАО, суды не отнесли к числу последних К. и Л. (миноритарных акционеров, отрицавших контроль над должником), сославшись на выписку из ЕГРЮЛ.
❗Но владельцы акций определяются на основании реестра акционеров.

❌Суды не выяснили, был ли реестр акционеров должника передан регистратору (хотя должник был обязан это сделать еще в 2014 году), где находится этот реестр сейчас, изымался ли он правоохранительными органами, не установили лиц, являвшихся акционерами должника, не проверили доводы относительно того, что иностранные компании, упомянутые в реестре акционеров, таковыми не могли являться в принципе, поскольку не значатся в торговом реестре Республики Сейшелы.
До установления указанных обстоятельств вывод судов о миноритарном характере участия К. и Л. в должнике является преждевременным.

✅ Ну и - свежак! Определение ВС РФ № 305-ЭС22-27062 от 27.04.23 по делу № А40-175828/2018 – суды обязаны исследовать и давать оценку доказательствам наличия у ответчика статуса фактически контролирующего должника лица.

Л. являлся директором должника с 2013 года. Привлекли его к ответственности, так как документы бухучета управляющему не переданы, и Л. как руководителем должника не исполнена обязанность по подаче в суд заявления о банкротстве, с таким заявлением обратилась ФНС России.
❗Л. заявил, что выполнял функции директора номинально, числился руководителем по совместительству, а фактическим руководителем и бенефициаром должника и других лиц, входящих с ним в одну группу компаний «П», являлся И.

❗По мнению Л., необходимой причиной объективного банкротства должника стало его участие в схеме по уклонению от уплаты обязательных платежей, созданной под влиянием И., 📌Л. представил доказательства, описывающие внутригрупповые отношения, в том числе роль и место И. и должника в этих отношениях.

После этого управляющий заявил ходатайство о привлечении соответчиком И.
Суды отказали в привлечении И. к ответственности, так как он являлся участником должника по 2013 год. В этот период требования к должнику со стороны налогового органа, единственного кредитора, не возникли, на И. не были возложены обязанности по ведению бухучета и по передаче документации, и не возникла обязанность по подаче в суд заявления о банкротстве должника, он не отвечает за непередачу документации управляющему.

❌Суды не правы. Наличие у юрлица номинального руководителя, формально входящего в состав его органов, но не осуществлявшего фактическое управление, не является основанием для освобождения от ответственности фактического руководителя, оказывающего влияние на должника в отсутствие соответствующих формальных полномочий (п.1 ст.1064 ГК РФ).
❗В этом случае номинальный и фактический руководители несут субсидиарную ответственность солидарно:
необходимой причиной банкротства, неподачи заявления о банкротстве выступают
📍 как бездействие номинального руководителя, уклонившегося от осуществления обязанности по обеспечению надлежащей работы системы управления юридическим лицом,
📍так и действия (бездействие) фактического руководителя, оказавшего непосредственное влияние на принимаемые управленческие решения, имущественную сферу должника (абз.1 ст.1080 ГК РФ).

❌ При определении фактического руководителя исследованию подлежат косвенные доказательства, оценивается, насколько они согласуются между собой, от чего суды уклонились, по сути, суды ограничившись воспроизведением сведений, отраженных в ЕГРЮЛ, что неверно.
❌Судами не были рассмотрены и возражения И. - что он по состоянию здоровья и вследствие избранной в отношении него меры пересечения по уголовному делу не мог влиять на должника.
При новом рассмотрении спора суду необходимо проверить доводы и возражения участвующих в деле лиц о роли И. в управлении должником.

✏️ Изучаем, применяем!

BY Младший прапорщик юстиции