group-telegram.com/alfawealth/2043
Last Update:
Хочу напомнить вам, что у нас есть удобный интерактивный калькулятор, который позволяет легко рассчитать выгоду от использования флагманской льготы ИИС-3. Вы можете сравнить её с вариантами полной уплаты налогов (при торговле на брокерском счёте без использования льгот) и применения льготы на долгосрочное владение.
Вот ссылка на сервис. Всё, что нужно, — перейти, промотать немного вниз и подставить свои значения.
В качестве примера давайте рассмотрим выгоду от инвестирования через ИИС-3 в один из самых известных фондов на российские акции от управляющей компании Альфа-Капитал — ОПИФ «Ликвидные акции».
Представим, что начальная сумма инвестиций составляет 10 миллионов рублей, а срок инвестирования — 5 лет. Именно на такой срок прямо сейчас вы можете открыть ИИС-3.
Теперь про ожидаемую доходность. Будущее туманно, хотя и полно перспектив, но давайте возьмём среднегодовую историческую. Фонд существует с сентября 2005 г. и за это время показал общую доходность +657%. Получается примерно 35% в год.
Сейчас, в разгар очередной коррекции, трудно поверить, что в ближайшие годы российский рынок акций может показать такую доходность. Но, во-первых, я убеждён, что это вполне возможно, а во-вторых, давайте всё же уступим скептикам и «скинем» 10%. Пусть среднегодовая доходность на ближайшие пять лет будет 25%.
Среднюю ставку налогообложения примем за 15%.
Результаты можете увидеть на прикреплённой картинке. Общий размер вашего дохода (до налогов) составил бы более ₽20 млн. Это с учётом сложных процентов, т.е. с учётом реинвестирования полученной прибыли (это можно сделать, купив фонд, который реинвестирует получаемую прибыль, либо получая доход от торговли акциями и самостоятельно реинвестируя этот результат).
Если бы вы просто торговали паями фонда на брокерском счёте и не применяли бы ЛДВ (например, время от времени покупали/продавали паи, не выдерживая их по три года на счёте), в качестве налогов вам пришлось бы заплатить более 3 миллионов рублей.
При использовании ЛДВ ситуация намного лучше. Напомню, что паи инвестиционных фондов под управлением российских УК подпадают под указанную льготу, даже если они (как ОПИФ «Ликвидные акции») не торгуются на бирже. Эффект от «пятилетнего» применения ЛДВ (чтобы получить право на эту льготу нужно держать актив три года, а за каждый год удержания сверх этого срока размер льготы возрастает) довольно ощутим. Инвестор в этом случае заплатит ₽827 тыс.
А на ИИС-3 инвестор не заплатит ничего. Сработает льгота на освобождение от налога дохода в размере ₽30 млн. Так как ваш доход в приведённой модели меньше этого значения, то по итогу вы не теряете на налогах.
Полезный лайфхак: если у вас есть ранее открытый ИИС типа А или Б и вы переконвертируете свой счёт в ИИС – 3, то срок владения прежним ИИС можно зачесть в счёт нового (но не более 3-х лет). Так право на вычет в 30 млн руб. можно получить раньше (если зачесть 3 года владения прежним счётом, то уже через 2 года). Таким образом до льготы вам удастся «дойти» даже быстрее, чем с ЛДВ.
Вот полная ссылка на калькулятор: https://savetax.alfacapital.ru/
Там же найдёте полезный FAQ по теме.
#ИИС_3
