"Упрощенный вычет - это ЗЛО"

я бы даже добавила что хитрая схема налоговиков, чтобы на "игрушках" с личным кабинетом налогоплательщики меньше возмещали НДФЛ.

Почему так? Рассуждала моя коллега Наталья Конкина

Почему упрощённые налоговые вычеты это зло!

Отвечу, сразу: "Потому что используя их в 99% случаев, вы получаете меньше, чем можно было вернуть!"

Упрощённый вычет даёт возможность сделать возврат налога через личный кабинет налогоплательщика без подачи декларации.
К 20 марта в ЛК формируется предзаполненное заявление на вычет, в котором необходимо указать банковские реквизиты, подписать электронной подписью и отправить в НО.

Срок на проверку и возврат денег составляет не более одного месяца, но на практике около 10 дней.

🔸С 2021 года действуют имущественные и инвестиционные упрощённые вычеты,
🔸с 2024 - социальные,
🔸с 2025 года - вычеты на долгосрочные сбережения граждан.

В чем ПЛЮСЫ упрощённых вычетов:

📎 лёгкость и быстрота оформления,

📎 быстрый возврат средств.

Для кого идеально подходит упрощённый вариант:

🔸Для тех, кто абсолютно уверен, что у него только один вид вычета за прошедший год (или несколько лет),

🔸 Для тех у кого дохода хватает на все предполагаемые вычеты.

Почему упрощённые вычеты зло или в чем их МИНУСЫ:

➕ вы получаете сумму меньше, так как не учитываете прочие вычеты.

Например, ваш доход за год 1 млн рублей и у вас есть остаток имущественного вычета 1 млн рублей. Но вы совершенно забыли про расходы по медицине. Заполнили заявление на упрощённый вычет и через несколько дней получили деньги. В этой ситуации, вы уже не сможете перераспределить вычет, если подадите декларацию. Так как уже получен имущественный вычет и перераспределение не предусмотрено законом.

🎙️ Если бы вы заявляли имущественный вычет по декларации, то до окончания проверки можно было дополнительно заявить по медицинские расходы.

➕ получаете отказ по упрощенному вычету, если заявили его по декларации тоже.

Например, если взять те же условия. Вы заявляете упрощенный имущественный вычет и подаëте декларацию на продажу имущества, где также отражаете имущественный вычет.
По упрощенному вычету приходит отказ, так как нельзя одновременно заявлять один и тот же вычет разными способами.

➕ Неверно отражается сумма упрощённого вычета.

Если, например, реальный остаток имущественного вычета по процентам 700 тысяч рублей, годовой доход 800 тысяч рублей, но в упрощённом вычете отражается сумма 250 тысяч рублей (проценты только за последний год - такая ошибка по процентам довольно часто возникает), то получив вычет упрощённо необходимо будет также подавать декларацию 3-НДФЛ.
📢И главное, эту декларацию надо правильно заполнить, иначе при проверке будет отказ и требование инспектора предоставить уточнение.

🗓 Поэтому рекомендую вам, прежде чем нажимать кнопку "Отправить" в упрощённом вычете, рассмотрите всё возможные варианты, вспомните какие расходы у вас были за прошедший год и оцените вероятность получения максимальной суммы вычета.

Статус ИП это клеймо, которое не позволяет продавать недвижимость и отчитаться о продаже как обычному человеку?

Так думала налоговая (как и налоговая из предыдущего поста), которая доначислила УСН товарищу индивидуальному предпринимателю, который занимался арендой недвижимого имущества и продал одну квартиру в 2021 году, и еще 25 квартир в период с 2017 по 2022 годы.

Товарищ отчитался о продаже квартиры в 2021 году, как физическое лицо, направив в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ, но налоговую этим не удовлетворил. ▫️

ФНС посчитала, раз у ФЛ есть ИП, и он "массово" продает недвижимость, значит деятельность априори предпринимательская, и отчитаться нужно по УСН.

▫️А вот ЦА ФНС России своим решением от 27.10.2023 № БВ-4-9/13737@ встал на сторону гражданина, указав, что предприниматель вправе использовать принадлежащее ему имущество как в целях предпринимательской деятельности, так и для ЛИЧНЫХ нужд.

А для того, чтобы вменить предпринимательскую деятельность надо системно подходить к вопросу:

🔸Оценить назначение и цель использования такого имущества
🔸Установить систематичность, направленность на извлечение прибыли
🔸Оценить хозяйственный учет операций, связанных с осуществлением сделок

▫️И все это во взаимосвязи!

Так что статус ИП не приговор, но если все же обнаружили признаки предпринимательской деятельности у себя, то обращайтесь за консультацией @help_ndfl_13 Мы подскажем как лучше продавать недвижимость и как потом отчитываться, чтобы не ждать неприятных сюрпризов от налогового органа.

▫️▫️▫️

Переуступка права требования

▫️▫️▫️

Если вы купили квартиру по переуступке права требования, то порядок получения вычета такой же как и при покупке новостройки.

Однако список документов отличается.

Вычет вы можете получить вычет с суммы, оплаченной продавцу квартиры (но не более 2 млн. на 1 человека)

▫️▫️▫️

Ваш продавец купил у застройщика квартиру за 1,3 млн. руб.,
Вы купили квартиру за 1,8 млн. руб.
Сделали ремонт в квартире
Считаем налог
1 800 000 + 200 000 (расходы на ремонт) * 13% = 260 000 - сумма имущественного вычета.

* Расходы на ремонт можно заявить только если квартира была без отделки
** Расходы на ремонт включаются в максимальную сумму по имущественному вычету 2 млн. руб.

Что сдаем в налоговую с декларацией:

1. Договор ДДУ
2. Договор переуступки права-требования
3. Платежка об оплате средств продавцу
4. Акт приема-передачи
5. 2-НДФЛ
6. ЕГРН

А вот если вы продали квартиру по переуступке, то необходимо отчитаться до 30 апреля, но об этом завтра 🤗

Остались вопросы?
Пишите

💬 +7 968 682-29-90

💬 @help_ndfl_13

🚨🚨🚨 ФНС отказывается от деклараций по НДФЛ

ФНС подтвердила планы по переходу на бездекларационный порядок уплаты НДФЛ к концу 2025 года.

Это коснется основных видов доходов, которые сейчас требуют самостоятельной подачи декларации 3-НДФЛ, например:

▫️Сдача недвижимости в аренду;
▫️Продажа имущества (квартиры, машины);
▫️Подарки от неблизких родственников (недвижимость, авто);
▫️Доходы от вкладов в иностранных банках.

ФНС сама будет рассчитывать налог и направлять уведомления. Налогоплательщикам останется только оплатить.

@nalog_13 #новости

Вопрос знатокам 😄

Друзья, судя по обратной связи половина считает что переуступку права требования декларировать не надо.

Вот вы с чего так решили?

Потому что налоговая не видит?

Потому что дохода нет?

Какие еще обоснования?

Переуступка права требования декларировать?

Начнем с того, что продажа любого имущества или прав - это доход!

А платить налоги с дохода - это ОБЯЗАННОСТЬ, которая закреплена НК РФ и Конституцией

А что такое переуступка?
Это например если ли Вы продаете квартиру, купленную у застройщика, но еще не полученную по акту-приема передачи.

И вот в этом случае Вам необходимо подать 3-НДФЛ до 30 апреля года следующего за продажей.

🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸
Налог рассчитывается
из разницы между
стоимостью продажи
и покупки квартиры.
🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸

▫️▫️▫️
Вы купили квартиру у застройщика за 2,3 млн.руб. не дождавшись получения квартиры, решили ее продать.
Продали за 4,8 млн.руб.

Но пока права были у вас вы еще платили ипотеку.
Заплатили процентов на 1.1 млн руб

Считаем налог
4 800 000 - 2 300 000 - 1 100 000 = 1 400 000*13%
Налог 182 000 р.


*Важно, что при расчете налога вы не можете заявить вычет на эту квартиру, т.к. по сути она еще и не является квартирой, а только лишь вы обладаете правами требования.

**Зато вычет можно заявить по другой ранее купленной жилой недвижимости.

Что сдаем в налоговую?

▫️Декларация 3-НДФЛ
▫️ Договор ДДУ
▫️ Платежку о перечислении средств застройщику
▫️Договор переуступки права требования
▫️Чеки, квитанции по иным расходам, связанным с приобретением квартиры.
▫️Справка из банка
▫️ Ипотечный договор

🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸🔸
И в завершение, для тех кто считает что налоговая не видит эти сделки.

Видит! То что у кого-то проскочило, не означает что проскочит у вас.

@nalog_13

Пятница отвлечемся от рутины поразгадываем кроссворд😱

Ответы пишем в комментариях
⬇️⬇️⬇️

*чужие ответы не подглядываем
👎

▫️Лицо, которое по закону обязано платить налоги в определённой стране.

▫️Форма заявления о доходах и расходах для налоговой службы.

▫️Тип налогового аудита, осуществляемого без физического присутствия.

▫️Право передавать требования по договору третьей стороне.

▫️Должностное лицо, проводящее налоговую проверку.

▫️Государственные ценные бумаги.

▫️Валюта Российской Федерации.

▫️Невыплаченная часть налога или задолженности.

▫️Материальные или нематериальные ценности, принадлежащие владельцу.

▫️▫️Финансовый штраф, начисляемый за просрочку.

@nalog_13 #кроссворд

Законопроект

Предложено наследникам неиспользованные средства на ЕНС включать в наследственную массу.

Госдума рассматривает законопроект, который позволит наследникам получить остаток средств с налогового счета умершего налогоплательщика. 💸

Что нужно сделать наследникам:
▫️Оформить свидетельство о праве на наследство.
▫️ Обратиться в налоговую по месту учета умершего.
▫️ Подать заявление с реквизитами счета для зачисления средств.

Налоговая проверит заявление и примет решение: либо выплатит деньги, либо предоставит мотивированный отказ. Процедура будет аналогична возврату излишне уплаченных налогов (ст. 79 НК РФ).

Нотариусы получат право запрашивать информацию о положительном сальдо на едином налоговом счете, чтобы включить эти средства в состав наследства.

По большому счету суды уже в частных случаях разрешают истребовать например подтвержденный имущественный вычет, а теперь норму предлагают закрепить напрямую в НК.

#Законопроект

@nalog_13

Как заказать декларацию?

Нужно сделать пару кликов и написать нам одним из удобных способов:

💬@help_nalog_13

💬 +7 (968) 682-29-90

📧 [email protected]

🎙️ +7 (968) 682-29-90

Как происходит весь процесс?

✅Обсуждаем вашу ситуацию

✅Даем список документов который необходим для заполнения

✅Присылаете комплект документов нам на почту

✅Анализируем, озвучиваем стоимость

✅Оплачиваете

✅Получаете готовую декларацию для загрузки в ЛК + инструкцию
или
Мы полностью подаем за вас в ЛК


Безопасно ли это?

Абсолютно!
1. Мы предоставляем соглашение о неразглашении информации.
2. Мы принципиально не берем пароль от ГосУслуг

А если ошибемся?

Такая вероятность стремится к нулю, но мы 100% несем ответственность за свою работу и в случае ошибки переделываем все бесплатно.

А после подачи сопровождате?

Да, мы остаемся с вами на связи до полного получения вычета.

Да и после получения мы все равно на связи🙂

Ждем ваши заявки, сегодня и каждый день мы на связи ⁉️

@nalog_13